Как рассчитать размеры пенсии по старости

Какой у меня будет пенсия? Этот вопрос волнует всех, не только тех, кто приближается к пенсионному возрасту. В нашей статье мы расскажем вам, как рассчитывается пенсия по старости, какие формулы, коэффициенты, баллы используются. Отметим, что с 2015 года пенсия по старости в нашей стране рассчитывается по новым правилам.

Узнаем размеры будущей пенсии 

В нашей стране реформа пенсионной системы проводилась дважды: в 2002 году пенсионные права перевели в пенсионный капитал, а в 2015 году появились пенсионные баллы. Теперь, согласно ФЗ №400 и ФЗ №424, накопительная и страховая пенсии являются самостоятельными, отдельными выплатами.

Формула расчета пенсии по старости выглядит так:

СПС = ФВхПК1 + ИПКхСПКхПК2

Давайте разбираться, какие же данные нам нужны, чтобы рассчитать страховую часть пенсии (СПС):

• ФВ — это размер фиксированной выплаты.
• Он умножается на ПК1, то есть на коэффициент премирования, положенный, если вы выходите на пенсию позже установленного срока.
• Под ИПК понимается ваш индивидуальный пенсионный коэффициент.
• СПК — это стоимость пенсионного коэффициента в тот период, за который вам и начислили пенсию.
• ПК2 — это снова премиальный коэффициент, на который увеличивается страховая часть пенсии, если вы продолжаете работать после ее оформления.

Так что, чтобы узнать, какой будет ваша пенсия, нужны ФВ, ИПК, СПК, а также ПК1 и ПК2.

Фиксированная часть страховой пенсии 

Начнем с фиксированной части страховой пенсии. Этот тот минимум, который гарантирован каждому без исключения пенсионеру нашей страны. Индексируют фиксированную часть пенсии два раза в год, учитывая инфляцию и размеры дохода Пенсионного фонда РФ за минувший период. Так что вам нужно будет узнавать ФВ именно на момент вашего выхода на пенсию.

Кроме того, фиксированная часть пенсии очень разная для различных категорий граждан. Например, для обычных пенсионеров с начала 2019 года фиксированная часть страховой пенсии установлена в размере 5334,19 рубля. А для инвалидов 10668,38 рубля. Разница ощутима. Настоятельно советуем вам узнавать актуальные размеры фиксированной части пенсии для различных категорий граждан на сайте ПФР http://www.pfrf.ru.

Отличия новых правил расчета пенсии по старости 

Основным отличием нового расчета стало введение индивидуального пенсионного коэффициента. Именно он может оказать существенное влияние на размеры пенсии по старости, так как умножается на свою стоимость и премиальный коэффициент, а затем прибавляется к фиксированной части выплаты.

ИПК рассчитывается на основании пенсионных баллов или же годовых пенсионных коэффициентов. Они начисляются каждому работающему россиянину за его официальный труд и взносы, которые за него платит в ПФР работодатель.

Индивидуальный пенсионный коэффициент 

Для начала нам нужно вычислить годовой пенсионный коэффициент, он же ГПК:

ГПК = ССП/ССМх10

ССП здесь — это сумма страховых пенсионных взносов за весь год с дохода конкретного работника. ССМ — сумма страховых взносов, которая равна 16% от максимального размера заработной платы, облагающейся налогами. Напомним, что максимальная ЗП каждый год устанавливается на правительственном уровне.

10 в этой формуле — это максимальное количество пенсионных баллов, которые могут быть начислены работнику за расчетный год.

ИПК же будет равен ГПК за каждый год уплаты страховых взносов. Все просто: ИПК = ГПК за 2015 год + ГПК за 2016 год и так далее. Вплоть до выхода на пенсию.

Пример расчета ГПК с отчислением 16% дохода на страховую пенсию:

Зарплата у нашего работника составляет 25 тысяч рублей в месяц. Страховые взносы будут равны 25 тысяч х 12 месяцев х 16% = 48 тысяч рублей.

Берем 2016 год, когда максимальная зарплата, с которой делаются страховые взносы, составляла 796 тысяч рублей. Умножаем на 16% и получаем 127,36 тысячи рублей.

ГПК у нас будет равен 48 тысяч рублей / 127,36 тысячи рублей х10 = 3,769. То есть за год наш сотрудник заработал 3,769 пенсионных балла.

Теперь проведем такой же расчет, если на страховую пенсию перечисляется 10% дохода:

Все так же, доход такой же. Но страховые взносы за год составят 25 тысяч рублей х 12 месяцев х 10% = 30 тысяч рублей. ГПК будет равен 30 тысяч рублей / 127,36 тысячи рублей х 10 = 2,355. Пенсионных баллов меньше, коэффициент ниже. Зато оставшиеся 6% взносов будущий пенсионер смог направить на накопительную часть пенсии. 

Начисление пенсионных баллов 

Расчет ИПК теперь вам понятен — просто складываются ГПК за каждый год, примеры расчетов мы вам привели. Однако, есть дополнительные нюансы. В частности, если женщина в декретном отпуске с первым ребенком, ей начисляется ГПК в размере 1,8 балла, со вторым — 3,6 балла, с третьим и так далее — 5,4 балла.

За каждый год ухода за человеком, возраст которого перевалил за 80 лет, ребенком-инвалидом и инвалидом 1 группы также начисляется ГПК в размере 1,8 балла. За год службы в армии по призыву начисляется такой же ГПК.

Теперь посмотрим, сколько стоит пенсионный балл. Сумма будет разной, так как ежегодно проводятся индексации по уровню инфляции и на основании доходов ПФР — 1 февраля и 1 апреля. Например, в 2016 году 1 пенсионный балл стоил 74,27 рубля, а в 2018 году — уже 81,49 рубля. Повторимся, актуальные цифры нужно узнавать на официальном портале ПФР.

Премиальные коэффициенты для увеличения пенсии 

С основными показателями нашей формулы расчета пенсии по старости мы разобрались. Осталось выяснить, что такое ПК1 и ПК2, а также их размеры, которые скажутся на размере пенсии.

Премиальные коэффициенты применяются к тем пенсионерам, которые решили продолжить работу. Причем ПК1, как вы помните, увеличивает размеры фиксированной выплаты, а ПК2 — индивидуального пенсионного коэффициента и стоимость пенсионного балла.

Представим вам размеры премиальных коэффициентов за число полных месяцев отсрочки выхода на пенсию в виде таблицы:

Отметим, что эти премиальные коэффициенты могут существенно увеличить размеры пенсии по старости. Например, если пенсионер отработал дополнительно 10 лет, его пенсия может вырасти в 2,5 раза!

Перевод пенсионных прав в баллы 

Напомним, что до 2015 года будущим пенсионерам начислялись права. А теперь баллы. Как перевести права в баллы тем, что уже работал официально до принятия новых правил? Все просто:

ПК = СЧ/СПК

ПК — это и есть сумма баллов, накопленная до начала 2015 года. СЧ — это страховая часть пенсии, в ней не учитываются базовая и накопительная части на срок 31 декабря 2015 года. СПК же — это стоимость пенсионного балла на тот момент, когда человек вышел на пенсию.

Напомним, что ИПК складывается из всех ГПК, начисляемых, пока человек работает. А если мы переводим баллы в коэффициент по нашей формуле, то это и будет ИПК для человека, выходящего на пенсию в этом году.

Примеры расчета размеров пенсии 

Вот теперь у нас есть все нужные данные, и мы можем приступить к расчету размера пенсии по старости по формуле СПС = ФВ х ПК1 + ИПК х СПК х ПК2:

1. Допустим, пенсионер Петров вышел на пенсию вовремя, в положенный срок — в 2017 году. Пенсионные права Петрова в 2015 году стали баллами — их 70. За последние три года Петров заработал еще 5 баллов, кроме того, он отслужил в армии два года и получил дополнительно 1,8х2 = 3,6 балла. Итого его ИПК равен 78,6 балла. СПК в 2017 году, допустим, был равен 100 рублей, минимальный размер ФВ — 5 тысяч рублей. Премиальные коэффициенты нашему пенсионеру не положены. Считаем: СПС = 5 тысяч рублей + 78,6х100 = 12,86 тысячи рублей. Вот это и есть пенсия Петрова.
2. Теперь возьмем будущую пенсионерку Хвостенко, которая только вышла на работу в 2015 году. Она дважды была в декрете и за двоих детей получила 5,4 балла (1,8 + 3,6). Работала она до самой пенсии и потом еще пять лет, уйдя с работы только в 2058 году. Общий стаж — 41 год, общее количество заработанных баллов — 346,4. Предположим, что в 2058 году ФВ в нашей стране достиг 18 тысяч рублей. За пять лет переработки Хвостенко положены премиальные коэффициенты: ПК1 — 1,27 и ПК2 — 1,34. Цена одного балла на тот момент, допустим, 580 рублей. Считаем: СПС = 18 тысяч рублей х 1,27 + 346,4 х 580 рублей х 1,34 = 292082,08 рубля. Неплохо, но, правда, мы не можем прогнозировать уровень цен в далеком от нас 2058 году.

Понятно, что наши примеры являются именно примерами, особенно, когда речь идет о будущем. Нельзя сейчас сказать, как будет индексироваться ФВ, какой будет цена пенсионного балла и так далее. Сейчас вы можете воспользоваться калькулятором на сайте ПФР, где уже есть ваши данные в качестве плательщика пенсионных взносов. Дополнительные сведения вы можете внести сами. И получить примерную сумму будущей пенсии, рассчитанную на основании существующих реалий.

Льготные пенсии и их расчет

Право на льготные пенсии имеют сотрудники вредных производств, медицинские работники, все, кто трудится в сфере образования. Формула та же, на основании накопленных пенсионером баллов. Пенсионные баллы считаем по формуле ИПО/НПОх10. ИПО — это индивидуальные отчисления в пенсионный фонд, а НПО — нормативные отчисления за год. Все достаточно просто и понятно.

Заключение

Зная примерные размеры вашей будущей пенсии, которые вы теперь легко сможете рассчитать по нашей формуле, вы сможете принять меры для увеличения выплат. Например, найти работу с более высокой зарплатой и, соответственно, увеличить свой индивидуальный пенсионный коэффициент, накопив побольше пенсионных баллов, которые станут отличной прибавкой к пенсии.

И, напомним, вы всегда можете воспользоваться онлайн-калькулятором на сайте ПФР, чтобы выяснить, сколько же пенсии вам положено в той или иной ситуации.